हममें से कई लोग अभी भी कीमतों में बढ़ोतरी और इस महीने लागू हुए टैक्स बदलावों के बारे में सोच रहे हैं, लेकिन हो सकता है कि आप अगले अप्रैल के बारे में कुछ सोचना चाहें।
पेंशन, बचत और निवेश में कुछ बड़े बदलाव पटरी पर आ रहे हैं, और कुछ चीजें हैं जो आप अभी और आने वाले महीनों में कर सकते हैं और उनके लिए तैयार हो सकते हैं।
एक बदलाव जो बहुत से वृद्ध लोगों के दिमाग में है – और जो वित्तीय सलाहकारों और धन योजनाकारों को बहुत व्यस्त रखता है – वह है रशेल रीव्स की अव्ययित पेंशन राशि पर “विरासत कर छापेमारी” जो एक वर्ष से भी कम समय में प्रभावी होती है।
इसने कई लोगों को ऐसे बिल से बचने के लिए कार्रवाई करने के लिए प्रेरित किया है, जो कुछ लोगों के लिए पांच या छह अंकों तक पहुंच सकता है।
निवेश फर्म क्विल्टर में रशेल ग्रिफिन का कहना है कि अप्रयुक्त पेंशन पॉट को विरासत कर के दायरे में लाने का मतलब है कि जिसे कभी केवल सबसे अमीर लोगों पर कर के रूप में देखा जाता था, वह “अब दृढ़ता से मध्यम आय का मुद्दा है”।
अकाउंटेंसी फर्म फोर्विस मजार्स के पार्टनर निकोलस नेस्बिट का कहना है कि परिवारों के लिए, “अब योजना बनाने का समय है।” हम देख रहे हैं कि ग्राहक अपनी योजना रणनीतियों में बदलाव कर रहे हैं, सेवानिवृत्ति खर्च बढ़ा रहे हैं और कर बिल में कटौती करने के लिए उपहार देने में तेजी ला रहे हैं।”
क्या हो रहा है?
फिलहाल, पेंशन बचत आम तौर पर विरासत कर (आईएचटी) उद्देश्यों के लिए किसी की संपत्ति का हिस्सा नहीं है। लेकिन अप्रैल 2027 से, आपकी मृत्यु के बाद परिभाषित योगदान (एकेए मनी खरीद) पेंशन में बचा हुआ पैसा आईएचटी नेट में खींच लिया जाएगा। अधिकांश कार्यस्थल पेंशन और सभी निजी पेंशन इसी प्रकार की हैं।
IHT एक कर है जो किसी की मृत्यु के बाद उसकी संपत्ति पर भुगतान किया जाता है यदि वह एक निश्चित सीमा से ऊपर जाने के लिए पर्याप्त संपत्ति छोड़ता है। मानक IHT दर 40% है, और यह केवल संपत्ति के उस हिस्से पर लगाया जाता है जो कर-मुक्त सीमा से ऊपर है, जो £325,000 है। (घरों के लिए अतिरिक्त भत्ता है।)
परिवर्तन का मतलब है कि “अप्रयुक्त” पेंशन बचत पर किसी की संपत्ति के हिस्से के रूप में कर लगाया जा सकता है यदि वे संपत्ति के कुल मूल्य को आईएचटी सीमा से ऊपर ले जाने में मदद करते हैं। अप्रयुक्त बचत वह धन है जिसका उपयोग आय का दावा करने के लिए नहीं किया गया है, जैसे कि वार्षिकी खरीदना।
पति-पत्नी या नागरिक साझेदारों के लिए आईएचटी छूट लागू रहेगी, इसलिए बिना किसी बिल के सब कुछ उन पर छोड़ा जा सकता है। लेकिन अन्य लाभार्थियों को कर का सामना करना पड़ सकता है।
अब मैं क्या करूं?
जो लोग प्रभावित हो सकते हैं उनके लिए विभिन्न विकल्प हैं:
अधिक पैसा खर्च करें उन संपन्न वृद्ध लोगों के लिए जो इसे वहन कर सकते हैं, संभवतः अपने उत्तराधिकारियों के लिए संभावित आईएचटी बिल को कम करने या कम करने का सबसे आसान तरीका अब अधिक पेंशन नकद खर्च करना है – खुद पर और/या अपने रिश्तेदारों पर।
कई वित्तीय योजनाकारों की तरह, वेल्थ मैनेजर किलिक एंड कंपनी के पार्टनर विल स्टीवंस ने अपने परिवार के इलाज के लिए अपनी पेंशन से पैसे निकालने वाले वृद्ध लोगों की संख्या में वृद्धि देखी है – उदाहरण के लिए, किसी बड़ी छुट्टी पर जाना या सभी को डिनर और शो के लिए बाहर ले जाना।
लेकिन हर किसी की परिस्थितियाँ अलग-अलग होती हैं, और यह सुनिश्चित करना महत्वपूर्ण है कि आपके पास सेवानिवृत्ति के बाद के वर्षों में अपना समर्थन देने के लिए पर्याप्त धन हो।
एक वार्षिकी खरीदें आपके पेंशन पॉट में अप्रयुक्त धन की मात्रा को कम करने का एक तरीका यह है कि इसमें से कुछ का उपयोग वार्षिकी खरीदने के लिए किया जाए। यह एक ऐसा उत्पाद है जो आपको जीवन भर (या एक निश्चित अवधि के लिए) नियमित, गारंटीकृत आय देता है। आप अपनी इच्छानुसार पैसा खर्च कर सकते हैं – जिसमें आय से नियमित उपहार देना भी शामिल है (नीचे देखें)।
वार्षिकी की बिक्री बढ़ गई है: 2025 एक “रिकॉर्ड तोड़ने वाला” वर्ष था, और अब वे पहले की तुलना में बेहतर मूल्य प्रदान करते हैं।
हालाँकि, आपको इस बात पर विचार करना होगा कि क्या आप एक ऐसी वार्षिकी चाहते हैं जो केवल आपको कवर करती हो (एकल जीवन वार्षिकी) या एक ऐसी वार्षिकी जो आपकी मृत्यु के बाद आपके जीवनसाथी, सिविल पार्टनर या किसी अन्य आश्रित को आय प्रदान करती हो (एक संयुक्त जीवन वार्षिकी)।
आपको यह भी चुनना होगा कि क्या आप एक स्तरीय वार्षिकी चाहते हैं, जो आपको हर साल समान आय देगी, या बढ़ती हुई वार्षिकी, जो हर साल बढ़ने वाली आय प्रदान करेगी।
इस सप्ताह, एक 65 वर्षीय व्यक्ति जो बुनियादी एकल जीवन स्तर वार्षिकी खरीदने के लिए अपनी पेंशन बचत के £100,000 का उपयोग करता है, लगभग £7,800 की वार्षिक आय सुरक्षित कर सकता है, जो 70 और 75 वर्ष की आयु में क्रमशः £8,500 और £9,700 तक बढ़ जाती है।
देना पैसा दूर नए नियमों ने “उपहार देने” की लहर शुरू कर दी है।
ऐसे कई भत्ते हैं जिनका उपयोग लोग कर-मुक्त उपहार देने के लिए कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, आप प्रत्येक कर वर्ष में £3,000 तक की संपत्ति या नकदी अपनी संपत्ति के मूल्य में जोड़े बिना दे सकते हैं। वह £3,000 एक व्यक्ति को दिया जा सकता है या कई लोगों के बीच विभाजित किया जा सकता है। और आप किसी भी अप्रयुक्त वार्षिक छूट को अगले कर वर्ष तक ले जा सकते हैं – इसलिए दो दादा-दादी प्रत्येक वर्ष किसी को £6,000 दे सकते हैं, स्टीवंस कहते हैं।
एक अलग छोटा उपहार भत्ता आपको प्रत्येक कर वर्ष में प्रति व्यक्ति £250 तक के जितने चाहें उतने उपहार देने की सुविधा देता है, जब तक कि आपने उसी व्यक्ति पर किसी अन्य भत्ते का उपयोग नहीं किया हो। विवाह करने वाले या सिविल पार्टनरशिप करने वाले लोगों के लिए कर-मुक्त उपहारों की भी छूट है।
इसके अलावा, “संभावित रूप से छूट हस्तांतरण” नियम आपको किसी को भी किसी भी राशि या मूल्य का पैसा या उपहार देने की अनुमति देते हैं, जो तब तक आईएचटी को आकर्षित नहीं करेगा जब तक आप उन्हें देने के बाद सात साल तक जीवित रहते हैं।
नियमित आय से उपहार देना शुरू करना एक और विकल्प है। आप जितना चाहें उतना पैसा दे सकते हैं, जब तक कि यह पूंजी के बजाय नियमित आय से आता है, और देने वाले के जीवन स्तर को प्रभावित नहीं करता है। “इसके उदाहरणों में पोते के लिए स्कूल की फीस का भुगतान करना या जूनियर ईसा के लिए योगदान करना शामिल हो सकता है,” निवेश मंच हरग्रीव्स लैंसडाउन में हेलेन मॉरिससी कहती हैं। यह कोई सीधा-सीधा क्षेत्र नहीं है, इसलिए हो सकता है कि आप सलाह लेना चाहें।
वेतन पोते का छात्र ऋण कम करें छात्र ऋण के बोझ से दबे लाखों स्नातकों की चिंता के बीच, आप पोते के ऋण का भुगतान करने में मदद करना चाह सकते हैं। स्टीवंस कहते हैं, ”यह एक साथ दो लोगों की बहुत अलग समस्याओं का समाधान है।”
अपने बच्चे या पोते के छात्र ऋण का भुगतान करना बहुत आसान है। आप किसी और के ऑनलाइन खाते में साइन इन किए बिना भी उसके ऋण का पुनर्भुगतान कर सकते हैं: आपको केवल उपनाम और ग्राहक संदर्भ संख्या की आवश्यकता है।
हालाँकि, यदि आप ऐसा करने का विकल्प चुनते हैं, तो इसे आईएचटी नियमों के तहत एक उपहार माना जाएगा, स्टीवंस कहते हैं: भले ही आप उन्हें सीधे पैसे नहीं दे रहे हैं, आप उनका कर्ज चुका रहे हैं।
जीवन बीमा निकालो वित्तीय सलाहकार एक प्रकार के जीवन बीमा की बिक्री में वृद्धि की रिपोर्ट कर रहे हैं जिसका उपयोग संभावित आईएचटी बिल का भुगतान करने के लिए किया जा सकता है और इस तरह देनदारी को पूरा करने के लिए परिवार के घर या अन्य संपत्तियों को बेचने की आवश्यकता से बचा जा सकता है।
प्लेटफ़ॉर्म प्रोटेक्शन रिव्यू के निदेशक केविन कैर का कहना है कि संपूर्ण जीवन बीमा आपकी मृत्यु पर आपके लाभार्थियों को भुगतान की गारंटी देता है, चाहे ऐसा कभी भी हो, बशर्ते आप अपने प्रीमियम का भुगतान करते रहें।
पॉलिसी विभिन्न प्रकार की होती है और यह महंगी हो सकती है, लेकिन स्टीवंस का कहना है कि यह कुछ ऐसी होनी चाहिए जिसके बारे में आप जानते हों कि आप उम्र बढ़ने के साथ इसे वहन करना जारी रख सकते हैं। “यदि आप बाद की तारीख में भुगतान चूक जाते हैं, तो आप अपना कवर खो सकते हैं, और यदि [that happens]वे कहते हैं, ”आपने अब तक भुगतान में जो भी पैसा कमाया है वह सब खो दिया है।”
